Hiện nay nhóm khách hàng Mitas,Gaet,Seiki, Mekan…sẽ được quy về mảng Transpass. Đây là các khách hàng thực hiện chuyển tiền sang RKI/TCI sau đó thanh toán 1 phần cho supplier, phần còn lại sẽ return về bằng USD hoặc VND. RKI/TCI sẽ trích CMS theo tỷ lệ chuyển sang hoặc thanh toán đi cho supplier (Tùy tỷ lệ áp dụng với từng khách) trên số tiền nhận được.

Cách thức hạch toán trên ERP giống nhau, lấy ví dụ cho Mitas như sau:

Ghi chú:

- RKI sẽ chỉ ghi nhận doanh thu là phần commission của mình ( 1%,1.5%,2% hoặc 3.5% trên mỗi lệnh nhận/chuyển) mà không ghi nhận doanh thu theo dòng tiền ra vào, vì sẽ không phản ánh được đúng bản chất.

- Việc ghi nhận theo quy tắc trên giúp số liệu trên báo cáo đúng theo thực tế mà vẫn đảm bảo ghi nhận dòng tiền đúng.

Trong quá trình thanh toán cho Mitas, nhận thấy Mitas/Gaet… thường xuyên thiếu hụt tiền ngoại tệ như EUR, CAD… và phải dùng tiền RKI quy đổi sang. Do đó, để tạo thuận lợi cho cả 2 bên, Mitas/Gaet không phải mua ngoại tệ những món nhỏ với tỷ giá cao để chuyển sang RKI/TCI còn RKI/TCI tận dụng được thế mạnh đa ngoại tệ của mình, RKI sẽ convert từ $ sang các ngoại tệ khác và thu thêm phía Mitas 1% giá trị thanh toán.

Hiện nay, quy phần doanh thu thanh toán ngoại tệ này đi theo khách hàng nào, thì hạch toán về mảng đó (VD Thu đc tỷ giá từ thanh toán EUR cho Madam thì ghi nhận phần CMS ngoại tệ này về mảng Trading, thu từ thanh toán ngoại tệ cho Mitas/Gaet thì doanh thu ghi về mảng Transpass), nhưng hạch toán vào đầu tài khoản ( Company Income) khác với Doanh thu gốc của mảng này (Transpass Income/Trading Income).

Như vậy, có 1 chút bổ sung về quy trình nhập liệu các dự án liên quan đến các ngoại tệ khác như sau:

Ghi chú: - Số tiền mà RKI/TCI báo thực thanh toán hết với khách hàng sẽ là 1,111$ = (1,100+11).